AML pre advokátov a notárov: kedy platia povinnosti
Advokáti a notári sú pri vybraných úkonoch povinné osoby. Kedy AML povinnosti platia a čo musíte robiť.
Advokáti a notári patria medzi povinné osoby — ale len pri vybraných úkonoch. Tu je, kedy AML pravidlá platia a čo z nich vyplýva.
Kedy ste povinná osoba
AML povinnosti sa na advokátov a notárov vzťahujú najmä pri úkonoch ako:
- nakladanie s peniazmi, cennými papiermi či majetkom klienta,
- zakladanie a správa obchodných spoločností,
- správa majetku a účtov,
- transakcie s nehnuteľnosťami v mene klienta.
Pri čisto právnom poradenstve či zastupovaní v konaní sa rozsah líši — kľúčové je, či konáte v mene a na účet klienta pri finančných/majetkových transakciách.
Čo musíte robiť
- Identifikovať a overiť klienta a konečného užívateľa výhod.
- Preveriť klienta voči sankciám a PEP.
- Vyhodnotiť riziko úkonu.
- Pri podozrení ohlásiť NOO finančnej spravodajskej jednotke.
- Uchovávať doklady najmenej 5 rokov.
Mlčanlivosť vs. ohlasovacia povinnosť
Toto je citlivá oblasť — vzťah medzi profesijnou mlčanlivosťou a ohlasovacou povinnosťou má svoje pravidlá a výnimky. Konkrétny postup konzultujte so svojou komorou a internou smernicou.
Praktická časť: preverenie
Pri zakladaní firiem či transakciách treba preveriť klienta aj KÚV. Overklienta.sk zvládne preverenie fyzickej osoby aj firmy a dá vám doklad do spisu. Vyskúšajte zadarmo.
Tento článok má informačný charakter a nenahrádza právne poradenstvo.