Program vlastnej činnosti (AML smernica): čo musí obsahovať
Interná AML smernica je povinná pre každú povinnú osobu. Prehľad, čo do nej patrí, aby obstála pri kontrole.
Program vlastnej činnosti (často nazývaný aj AML smernica) je písomný dokument, ktorý musí mať každá povinná osoba. Vyplýva z § 20 zákona 297/2008 Z. z.
Načo to je
Smernica popisuje, ako konkrétne vo svojej praxi predchádzate legalizácii príjmov — od identifikácie klienta po ohlasovanie podozrení. Pri kontrole je to prvý dokument, ktorý FSJ chce vidieť.
Čo má obsahovať
Typický program vlastnej činnosti zahŕňa:
- postup pri identifikácii a overení klienta a KÚV,
- spôsob hodnotenia rizík klientov,
- opatrenia zvýšenej starostlivosti (PEP, rizikové krajiny),
- postup pri preverovaní voči sankčným zoznamom,
- postup pri neobvyklej obchodnej operácii a jej ohlásení FSJ,
- určenie zodpovednej osoby za AML agendu,
- školenie zamestnancov,
- pravidlá uchovávania dokumentov.
Na čo dať pozor
- Smernica musí byť aktuálna — po novele zákona ju treba zrevidovať (napr. novela 73/2026 Z. z.).
- Zamestnanci s ňou majú byť preukázateľne oboznámení.
- Nestačí ju mať „do šuplíka" — postupy v nej musíte aj reálne dodržiavať.
Vzťah k preverovaniu
Smernica popisuje ako preverujete; samotné preverenie pri každom klientovi je samostatná, opakovaná činnosť. Tú vám zjednoduší Overklienta.sk — a doklad o prevereni je zároveň dôkazom, že postup zo smernice reálne dodržiavate. Skúste zadarmo.
Tento článok má informačný charakter a nenahrádza právne poradenstvo.