AML zrozumiteľne
Praktické návody k zákonu 297/2008 pre účtovníkov, daňových poradcov a realitky. Bez právnického žargónu.
Novela AML zákona 2026: kompletný prehľad zmien pre povinné osoby
Veľká novela zákona 297/2008 Z. z. účinná od 1. júna 2026 mení identifikáciu KÚV, zavádza povinnú registráciu v GoAML, obmedzuje verejný prístup k údajom o konečnom užívateľovi výhod a pridáva register zahraničných zverenských fondov. Prehľad všetkého podstatného na jednom mieste.
AML pre advokátov a notárov: kedy platia povinnosti
Advokáti a notári sú pri vybraných úkonoch povinné osoby. Kedy AML povinnosti platia, ako sa to má s mlčanlivosťou a čo konkrétne musíte robiť pri klientoch.
Kompletný sprievodca AML povinnosťami pre rok 2026
Veľký prehľad všetkých AML povinností povinnej osoby na jednom mieste — od smernice cez preverenie až po archiváciu.
PEP check: ako zistiť, či je klient politicky exponovaná osoba
Praktický návod, ako pri klientovi skontrolovať status PEP, prečo nestačí ručné googlenie, ako posúdiť zhodu a ako to celé zdokumentovať.
Prečo Overklienta.sk: preverenie klienta za 30 sekúnd
Komu Overklienta.sk pomáha, čo presne rieši, čo dostanete v doklade a prečo šetrí povinným osobám čas pri AML preverovaní.
AML pre účtovníkov: čo presne musíte robiť v roku 2026
Kompletný prehľad povinností podľa zákona 297/2008 Z. z. — od identifikácie a preverenia klienta cez hodnotenie rizík až po archiváciu dokladov.
AML dotazník pre klienta: na čo slúži a čo doň dať
AML dotazník pomáha získať a zdokumentovať údaje o klientovi. Čo doň zaradiť pri fyzickej osobe aj firme a ako ho prepojiť s preverením a hodnotením rizík.
AML školenie zamestnancov: ako často a aké pokuty hrozia
Školenie zamestnancov v oblasti AML je povinné. Ako často ho robiť, čo má obsahovať, ako ho zdokumentovať a čo hrozí pri jeho absencii.
AMLA: nový európsky AML dohľad a čo znamená pre povinné osoby
Európska únia zriadila úrad AMLA pre dohľad nad bojom proti praniu špinavých peňazí. Čo prinesie, koho bude dozorovať priamo a ako sa pripraviť už dnes.
Novela 73/2026: praktický checklist pre povinné osoby
Čo konkrétne musíte spraviť po novele AML zákona 73/2026 účinnej od 1. 6. 2026 — termíny, povinnosti a checklist, podľa ktorého nič nezabudnete.
Archivácia AML dokumentov: ako dlho uchovávať doklady
Ako dlho uchovávať doklady o identifikácii a prevereni klienta, čo všetko archivovať, ako na to elektronicky a akej najčastejšej chybe sa vyhnúť.
Kontrola z FSJ: čo kontrolóri hľadajú a ako sa pripraviť
Finančná spravodajská jednotka reálne kontroluje a pokutuje. Čo pri kontrole hľadá, ako prebieha, na čom sa najčastejšie pochybí a ako byť pripravený.
Doklad o preverení klienta: čo má obsahovať
Doklad o prevereni je pri kontrole váš najsilnejší dôkaz. Pozrite, čo má obsahovať, ako dlho ho uchovávať, akým chybám sa vyhnúť a prečo naň stačí pár sekúnd.
Ako preveriť klienta krok za krokom (návod 2026)
Praktický návod, ako preveriť klienta voči sankčným zoznamom, PEP a médiám, ako posúdiť falošné zhody a ako mať o všetkom doklad pre prípad kontroly.
AML pre daňových poradcov: čo musíte mať v roku 2026
Daňoví poradcovia sú povinné osoby. Prehľad AML povinností, špecifické riziká daňového poradenstva a ako celý proces zvládnuť bez zbytočnej byrokracie.
Kto je politicky exponovaná osoba (PEP) a prečo na tom záleží
PEP, rodinní príslušníci a blízki spolupracovníci — kto sem patrí, ako dlho status PEP trvá a kedy musíte uplatniť zvýšenú starostlivosť.
AML pre realitné kancelárie v roku 2026
Realitné kancelárie sú povinné osoby. Čo presne musíte robiť pri klientoch, aké rizikové signály sledovať, čo mení novela 2026 a aké pokuty hrozia.
Adverse media screening: prečo preverovať klienta aj v médiách
Čo je adverse media (analýza nepriaznivých médií), prečo patrí do AML starostlivosti, kedy ju zaradiť a ako negatívne zmienky správne posúdiť a zdokumentovať.
Neobvyklá obchodná operácia (NOO) a ohlásenie FSJ
Čo je neobvyklá obchodná operácia, ako ju rozpoznať, ako ju ohlásiť finančnej spravodajskej jednotke cez GoAML a čo znamená zákaz tipovania.
Program vlastnej činnosti (AML smernica): čo musí obsahovať
Interná AML smernica je povinná pre každú povinnú osobu. Prehľad, čo do nej patrí, ako ju udržať aktuálnu po novele 2026 a aby obstála pri kontrole.
Hodnotenie rizík klienta v AML: praktický návod
Ako priradiť klientovi mieru rizika, ktoré faktory zvážiť, ako postaviť jednoduchú rizikovú maticu a ako všetko zdokumentovať pre prípad kontroly.
Starostlivosť o klienta (CDD): základná, zjednodušená a zvýšená
Tri úrovne starostlivosti o klienta v AML — čo zahŕňa každá z nich, kedy stačí zjednodušená a kedy musíte uplatniť zvýšenú a ako úroveň správne určiť.
Konečný užívateľ výhod (KÚV): ako ho zistiť a overiť
Kto je konečný užívateľ výhod, prečo ho musíte zisťovať, ako prejsť viacúrovňovú vlastnícku štruktúru a čo na overovaní KÚV zmenila novela 2026.
Sankčné zoznamy EÚ a OSN: čo to je a ako v nich hľadať
Prečo Slovensko nemá vlastný sankčný zoznam, čo sú konsolidované zoznamy EÚ a OSN, ako voči nim preveriť klienta a prečo ručná kontrola nestačí.
Kto je povinná osoba podľa AML zákona?
Patríte medzi povinné osoby? Prehľad profesií, ktorým zákon 297/2008 Z. z. ukladá AML povinnosti, a čo z toho pre vás vyplýva.
Čo je AML zákon 297/2008 Z. z.? Jednoduché vysvetlenie
AML zákon zrozumiteľne — čo znamená, koho sa týka, aké povinnosti ukladá, čo zmenila novela 2026 a aké pokuty hrozia za jeho nesplnenie.
Limit platby v hotovosti a AML: čo platí v roku 2026
Prečo sú hotovostné platby v hľadáčiku AML, aké limity platia na Slovensku a v EÚ a na čo si dať pozor pri obchodoch za hotovosť.
Pokuty za porušenie AML: koľko vás môže stáť nedbalosť
Sankcie až do 1 000 000 €. Podľa čoho FSJ určuje výšku pokuty, na čom sa povinné osoby najčastejšie prepadnú a ako sa tomu vyhnúť správnou dokumentáciou.
AML a kryptomeny: povinnosti pri virtuálnych aktívach (2026)
Ako sa AML pravidlá vzťahujú na kryptomeny, kto je povinná osoba, čo prinášajú MiCA a travel rule a aké rizikové signály sledovať pri virtuálnych aktívach.
Pranie špinavých peňazí: ako funguje a prečo ho štát rieši
Jednoduché vysvetlenie, ako prebieha legalizácia príjmov z trestnej činnosti, aké sú jej tri fázy a aká je v tom úloha povinných osôb.
Rizikové krajiny v AML: čo to znamená pri prevereni klienta
Prečo na pôvode klienta záleží, ktoré zoznamy rizikových krajín sledovať (EÚ, FATF) a ako geografické riziko premietnuť do hodnotenia rizík.
Sankcie voči Rusku a čo znamenajú pre slovenské firmy
Ako medzinárodné sankcie voči Rusku ovplyvňujú podnikanie na Slovensku, prečo sa týkajú aj malých firiem a ako preveriť obchodných partnerov.
Zodpovedná osoba za AML: kto to je a čo musí robiť
Každá povinná osoba má určiť zodpovednú osobu za AML agendu. Aké má úlohy, kto ňou môže byť, akú zodpovednosť nesie a na čo si dať pozor.
Identifikácia klienta na diaľku (online): ako na to v roku 2026
Kedy a ako možno klienta identifikovať bez fyzickej prítomnosti, aké metódy zákon pripúšťa, aké riziká to prináša a ako celý proces zdokumentovať.
Od čítania k splneniu povinnosti
Preverte prvého klienta zadarmo a majte doklad pripravený na kontrolu.
Vyskúšať zadarmo