AML školenie zamestnancov: ako často a aké pokuty hrozia

Medzi AML povinnosti patrí aj školenie zamestnancov. Veľa firiem naň zabúda — pritom pri kontrole je to jeden z prvých bodov, ktoré finančná spravodajská jednotka (FSJ) overuje. A na rozdiel od papierovej smernice sa absencia školenia ťažko „dorobí" spätne.

Prečo je školenie povinné

Zamestnanci, ktorí prichádzajú do kontaktu s klientmi a obchodmi, musia vedieť rozpoznať rizikové signály a poznať interné postupy. Najlepšia smernica je zbytočná, ak ju ľudia v prvej línii nepoznajú. Povinnosť vyplýva z § 20 zákona 297/2008 Z. z. ako súčasť programu vlastnej činnosti.

Ako často školiť

Zákon presný interval „raz za X mesiacov" striktne neurčuje, no v praxi sa osvedčilo:

• vstupné školenie pri nástupe zamestnanca (pred tým, než začne pracovať s klientmi),
• pravidelné opakovanie — typicky raz ročne,
• mimoriadne školenie po významnej zmene, napríklad po novele zákona alebo po zmene internej smernice.

Pri rizikovejšej činnosti je namieste školiť častejšie.

Čo má školenie obsahovať

• základy AML a kto je povinná osoba,
• ako prebieha identifikácia a preverenie klienta,
• ako rozpoznať neobvyklú obchodnú operáciu,
• postup pri ohlásení FSJ,
• konkrétne rizikové signály typické pre vašu profesiu,
• vlastná interná smernica firmy.

Dokumentácia školenia

Kľúčové je vedieť školenie preukázať. Veďte si záznam, ktorý obsahuje:

• dátum a tému školenia,
• zoznam účastníkov s podpismi alebo elektronickým potvrdením,
• meno školiteľa a stručný obsah.

Bez záznamu je to pri kontrole, akoby školenie vôbec neprebehlo.

Kto za to zodpovedá

Za zabezpečenie školenia zodpovedá štatutár, v praxi to spravidla zastrešuje zodpovedná osoba určená pre AML agendu.

Čo hrozí pri absencii

Chýbajúce školenie spadá pod povinnosti programu vlastnej činnosti (§ 20). Porušenie je sankcionovateľné — strop je do 200 000 € (§ 33 ods. 3), no v praxi sa nedostatky pri kontrole sčítavajú a chýbajúce školenie býva indikátorom, že AML systém vo firme reálne nefunguje.

A tá opakovaná časť?

Školenie nastavíte raz ročne. Čo robíte denne, je preverovanie klientov — to vám zjednoduší Overklienta.sk vrátane dokladu do evidencie. Vyskúšajte zadarmo.