Kontrola z FSJ: čo kontrolóri hľadajú a ako sa pripraviť

Finančná spravodajská jednotka reálne kontroluje a pokutuje. Čo pri kontrole hľadá, ako prebieha, na čom sa najčastejšie pochybí a ako byť pripravený.

AML kontrola už dávno nie je formalita. Finančná spravodajská jednotka (FSJ) — útvar Národnej kriminálnej agentúry Policajného zboru — reálne vykonáva kontroly povinných osôb a ukladá pokuty. Tu je, čo očakávať a ako sa pripraviť.

Ako kontrola prebieha

Kontrola môže byť ohlásená alebo neohlásená. FSJ si vyžiada dokumentáciu, preverí konkrétne spisy klientov a posúdi, či váš systém reálne funguje — nielen či existuje na papieri. Na výzvu ste povinní poskytnúť súčinnosť a doklady predložiť v stanovenej lehote.

Čo FSJ pri kontrole hľadá

Kontrolóri typicky žiadajú a preverujú:

Program vlastnej činnosti (interná AML smernica) — či existuje a je aktuálny podľa novely 2026.
Hodnotenie rizík — či máte mechanizmus a záznamy.
Doklady o identifikácii a prevereni konkrétnych klientov.
Záznamy o KÚV pri firemných klientoch.
Či ste ohlasovali neobvyklé obchodné operácie a či ste registrovaní v GoAML.
Školenie zamestnancov a určenie zodpovednej osoby.

Na čom sa najčastejšie pochybí

Paradoxne to nebýva zlý úmysel, ale chýbajúca dokumentácia:

nevykonané alebo nezdokumentované preverenie klienta,
chýbajúca alebo neaktuálna smernica,
žiadne hodnotenie rizík,
doklady, ktoré sa pri kontrole nedajú dohľadať,
neaktualizovaný KÚV pri dlhodobých klientoch.

Aké pokuty hrozia

Za najzávažnejšie porušenia až 1 000 000 € (§ 33 ods. 1), pri ostatných do 200 000 € (§ 33 ods. 3). FSJ môže rozhodnutie aj zverejniť — reputačný dopad býva citeľnejší než samotná pokuta. Detail v článku pokuty za porušenie AML.

Ako sa pripraviť

Majte smernicu a hodnotenie rizík po ruke a aktuálne.
Pri každom klientovi majte doklad o prevereni s dátumom.
Doklady majte usporiadané a dohľadateľné (ideálne v jednej evidencii).
Majte preukázateľné záznamy o školení a určenú zodpovednú osobu.

Najlacnejšia poistka

Dôsledná evidencia preverení. Overklienta.sk vám pri každom klientovi vygeneruje doklad a uloží ho do evidencie, takže pri kontrole ho nájdete za pár sekúnd. Vyskúšajte zadarmo.