Zodpovedná osoba za AML: kto to je a čo musí robiť
Každá povinná osoba má určiť zodpovednú osobu za AML agendu. Aké má úlohy, kto ňou môže byť, akú zodpovednosť nesie a na čo si dať pozor.
Súčasťou programu vlastnej činnosti je určenie zodpovednej osoby za AML agendu. Veľa firiem na tento bod zabúda — pritom je to jeden z prvkov, ktoré FSJ pri kontrole overuje a ktorý ukazuje, či AML systém vo firme má reálneho „majiteľa".
Kto je zodpovedná osoba
Je to konkrétny človek poverený dohľadom nad plnením AML povinností vo firme. Pri malých subjektoch to môže byť sám konateľ alebo živnostník; pri väčších určený zamestnanec — niekedy sa pri vyšších požiadavkách rozlišuje aj kontaktná osoba pre styk s FSJ.
Aké má úlohy
- dohliada na dodržiavanie internej smernice,
- zabezpečuje identifikáciu, preverenie a hodnotenie rizík klientov,
- posudzuje a ohlasuje neobvyklé obchodné operácie FSJ cez systém GoAML,
- stará sa o školenia zamestnancov,
- udržiava dokumentáciu a komunikuje s FSJ pri kontrole.
Akú nesie zodpovednosť
Určenie zodpovednej osoby nezbavuje povinnú osobu (firmu) zodpovednosti — tá zostáva na štatutárovi. Zodpovedná osoba je výkonným garantom, ktorý zabezpečuje, aby procesy reálne bežali. Preto musí mať dostatočné postavenie a prístup k informáciám.
Na čo dať pozor
- Určenie zodpovednej osoby má byť písomne (v programe vlastnej činnosti).
- Osoba musí mať dostatočné právomoci a vedomosti o AML problematike.
- Treba myslieť na zastupiteľnosť počas neprítomnosti.
- Pri zmene osoby smernicu aktualizujte a po novele 2026 skontrolujte aj registráciu v GoAML.
Ako jej prácu zjednodušiť
Najviac opakovanej roboty zodpovednej osoby je okolo preverovania klientov a dokumentácie. Overklienta.sk jej dá výsledok aj doklad za 30 sekúnd a všetko uloží do evidencie pripravenej na kontrolu. Vyskúšajte zadarmo.