Pokuty za porušenie AML: koľko vás môže stáť nedbalosť

AML pokuty nie sú teória. Finančná spravodajská jednotka (FSJ) ich reálne ukladá a rozhodnutia zverejňuje. Pozrime sa, čo hrozí, podľa čoho sa výška určuje a ako sa tomu dá vyhnúť.

Aké vysoké môžu byť

Zákon 297/2008 Z. z. umožňuje za porušenie povinností uložiť pokutu až do 1 000 000 € (§ 33 ods. 1). Pri menej závažných porušeniach je strop nižší — do 200 000 € (§ 33 ods. 3). Reálne uložené úhrnné pokuty pritom dosiahli aj státisíce eur.

Pri určovaní výšky FSJ prihliada na:

• závažnosť a dĺžku trvania porušenia,
• mieru zavinenia,
• spoluprácu povinnej osoby pri kontrole,
• to, či ide o opakované porušenie,
• majetkové pomery a veľkosť subjektu.

Na čom sa najčastejšie „prepadne"

Paradoxne, najčastejším problémom nie je zlý úmysel, ale chýbajúca dokumentácia:

• nevykonané alebo nezdokumentované preverenie klienta,
• chýbajúci program vlastnej činnosti (interná smernica),
• žiadne alebo neaktuálne hodnotenie rizík,
• doklady, ktoré sa pri kontrole nedajú dohľadať,
• neohlásená neobvyklá obchodná operácia.

Inými slovami — nie to, čo ste urobili, ale to, či to viete preukázať.

Nielen pokuta

Okrem finančnej sankcie môže FSJ:

• zverejniť rozhodnutie o porušení,
• pri opakovanom alebo závažnom porušení dať podnet na odobratie oprávnenia na podnikanie.

Reputačný dopad zverejnenia býva pre malú kanceláriu citeľnejší než samotná pokuta — klienti aj banky si overujú, s kým obchodujú.

Súvisiace sankcie

Pozor, popri AML pokutách existujú aj samostatné sankcie za porušenie medzinárodných sankcií podľa zákona č. 289/2016 Z. z. (až 1 659 700 € pre právnické osoby) a za register zahraničných zverenských fondov podľa novely 2026.

Ako sa chrániť

Najlacnejšia poistka je dôsledná evidencia. Pri každom klientovi majte doklad o prevereni s dátumom — presne to, čo Overklienta.sk vygeneruje za pár sekúnd vrátane overiteľného QR kódu.

Doklad o preverení k danému dátumu je pri kontrole váš najsilnejší argument, že ste si povinnosť splnili.