Starostlivosť o klienta (CDD): základná, zjednodušená a zvýšená
Tri úrovne starostlivosti o klienta v AML — čo zahŕňa každá z nich, kedy stačí zjednodušená a kedy musíte uplatniť zvýšenú a ako úroveň správne určiť.
AML zákon nevyžaduje pri každom klientovi rovnaký rozsah kontroly. Podľa miery rizika rozlišuje tri úrovne starostlivosti o klienta (customer due diligence, CDD). Princíp je rizikovo orientovaný: viac úsilia tam, kde je viac rizika, menej tam, kde je riziko nízke.
1. Základná starostlivosť
Štandardný rozsah pri bežnom klientovi:
- identifikácia a overenie totožnosti,
- zistenie konečného užívateľa výhod,
- zistenie účelu a povahy obchodného vzťahu,
- preverenie voči sankciám a PEP,
- priebežné monitorovanie vzťahu.
2. Zjednodušená starostlivosť
Pri nízkom riziku môžete rozsah primerane zjednodušiť (§ 11) — napríklad pri klientoch, ktorí sú sami povinnými osobami pod dohľadom, orgánoch verejnej moci alebo produktoch s nízkym rizikom. Pozor: zjednodušená neznamená žiadna. Stále musíte klienta identifikovať a vedieť zdôvodniť, prečo ste riziko vyhodnotili ako nízke.
3. Zvýšená starostlivosť
Pri vyššom riziku je rozsah širší (§ 12). Týka sa najmä:
- politicky exponovaných osôb (PEP) a ich blízkych,
- klientov z rizikových krajín,
- neobvyklých alebo zložitých transakcií bez zjavného ekonomického zmyslu,
- obchodov s vysokým objemom hotovosti.
Zvýšená starostlivosť znamená napríklad zistiť pôvod majetku a prostriedkov, získať súhlas vyššieho vedenia so vznikom vzťahu a vzťah dôslednejšie monitorovať.
Ako určíte správnu úroveň
Úroveň vyplýva z hodnotenia rizík klienta. Práve preto je dôležité každému klientovi priradiť mieru rizika (nízke / stredné / vysoké) a podľa nej zvoliť rozsah. Toto rozhodnutie a jeho dôvody zdokumentujte — pri kontrole je to dôkaz, že ste postupovali rizikovo orientovane.
Kedy úroveň prehodnotiť
Riziko nie je statické. Úroveň starostlivosti prehodnoťte pri zmene okolností — nový KÚV, zmena profilu transakcií, nová negatívna mediálna zmienka či zaradenie krajiny na rizikový zoznam.
Kde do toho zapadá preverenie
Preverenie voči sankciám a PEP je súčasťou každej úrovne — líši sa len hĺbka ďalších krokov. Rýchle a zdokumentované preverenie vám dá Overklienta.sk: zadáte meno alebo firmu a do 30 sekúnd máte výsledok aj doklad. Skúste to zadarmo.